Решение задач «Задачи»,
Валютное регулирование и валютный контроль, финансы, экономика, юриспруденция в Санкт-Петербурге

Задача 1. В соответствии с условиями контракта, заключенного с фирмой «ХХ» Франция, организация «СС» РФ (работает на рынке РФ 18 лет), 04 апреля оплатила покупку товара на сумму 25 млн руб. Товар должен поступить в течение 84 календарных дней с даты оплаты. В ходе проверки было установлено, что фирма «лл» контракт не заключала. Товар на территорию РФ не поступил. Подлежит ли фирма «СС» ответственности? Если подлежит - установите вид ответственности. Укажите нормативно-правовой акт и статью, по которой лицо может быть привлечено к ответственности. Задача 2. В соответствии с условиями контракта, заключенного с нерезидентом РФ, организация 04 апреля оплатила покупку товара на сумму 165 млн руб. Товар должен поступить в течение 14 календарных дней с даты оплаты. В ходе проверки было установлено, что товар на территорию РФ не поступал, возврат денежных средств не произведен. Подлежит ли лицо ответственности? Если подлежит - установите вид ответственности. Укажите нормативно-правовой акт и статью, по которой лицо может быть привлечено к ответственности. Задача 3. При таможенном контроле у физического лица обнаружено незадекларированных 9 000 долл США. Подлежит ли лицо ответственности? Если подлежит - установите вид ответственности. Укажите нормативно-правовой акт и статью, по которой лицо может быть привлечено к ответственности. Задача 4. При таможенном контроле у физического лица обнаружено незадекларированных 21 000 долл. США, после чего физическое лицо добровольно сдало денежные средства представителям таможенного органа. Подлежит ли лицо ответственности? Если подлежит - установите вид ответственности. Укажите нормативно-правовой акт и статью, по которой лицо может быть привлечено к ответственности. Задача 5. В соответствии с условиями контракта, заключенного с нерезидентом РФ, организация 04 апреля оплатила покупку товара на сумму 123 млн руб. В ходе проверки было установлено, что товар на территорию РФ не поступал, возврат денежных средств не произведен. Какой вид и размер ответственности должен быть наложен на организацию, если она совершила данное преступление впервые, возместила причиненный ущерб и перечислила в федеральный бюджет денежное возмещение в размере 246 млн руб.? Задача 6. При таможенном контроле у физического лица обнаружено незадекларированных 49 000 долл. США. Подлежит ли лицо ответственности? Если подлежит - установите вид ответственности. Укажите нормативно-правовой акт и статью, по которой лицо может быть привлечено к ответственности. Задача 7. При таможенном контроле у физического лица обнаружено незадекларированных 19 000 долл. США. Подлежит ли лицо ответственности? Если подлежит - установите вид ответственности. Укажите нормативно-правовой акт и статью, по которой лицо может быть привлечено к ответственности. Задача 8. В соответствии с условиями контракта, заключенного с нерезидентом РФ, организация 04 апреля оплатила покупку товара на сумму 115 млн руб. В ходе проверки было установлено, что товар на территорию РФ не поступал, возврат денежных средств не произведен. Какой вид и размер ответственности должен быть наложен на организацию, если она совершила данное преступление впервые, возместила причиненный ущерб и перечислила в федеральный бюджет денежное возмещение в размере 228 млн руб.? Задача 9. В соответствии с условиями контракта, заключенного с нерезидентом РФ, организация 04 апреля оплатила покупку товара на сумму 75 млн руб. Товар должен поступить в течение 14 календарных дней с даты оплаты. В контракте отмечено, что при непоставке товара нерезидент обязан вернуть уплаченную сумму в тридцатидневный срок от даты поставки товара. В ходе проверки было установлено, что товар на территорию РФ не поступал, возврат денежных средств произведен 27 мая. Подлежит ли лицо ответственности? Если подлежит - установите вид ответственности. Укажите нормативно-правовой акт и статью, по которой лицо может быть привлечено к ответственности. Задача 10. Организация «Югра» открыла счет в банке Турции 04 апреля. Организация уведомила об этом налоговый орган по месту своей регистрации 30 апреля. Подлежит ли лицо ответственности? Если подлежит - установите вид ответственности. Укажите нормативно-правовой акт и статью, по которой лицо может быть привлечено к Задача 11. В соответствии с условиями контракта, заключенного с нерезидентом РФ, общество вывезло с территории России по ДТ партию товара на сумму 98 млн руб. В декларации проставлен штамп таможни «Выпуск разрешен», подтверждающий вывоз товара из страны. Расчеты по этой валютной операции произведены минуя счета уполномоченного банка. Подлежит ли лицо ответственности? Если подлежит - установите вид ответственности. Укажите нормативно-правовой акт и статью, по которой лицо может быть привлечено к ответственности. Задача 12. При таможенном контроле обнаружено, что физическое лицо задекларировало 12 000 долл. США. В то время, как фактически перемещает через таможенную границу 18 000 долл. США. Подлежит ли лицо ответственности? Если подлежит - установите вид ответственности. Укажите нормативно-правовой акт и статью, по которой лицо может быть привлечено к ответственности.